
El Control Interno es un conjunto de normas, principios, acciones y procesos efectuados por las autoridades, la administración y los funcionarios de una entidad, a fin de asegurar razonablemente que los objetivos de la institución serán alcanzados. Un Sistema de Control interno comprende los planes, métodos, políticas y procedimientos utilizados para cumplir con la Misión, el Plan Estratégico y los Objetivos de la entidad.
Guía de Requisitos Mínimos
La institución debe propiciar una conciencia de control que influya profundamente en la cultura organizacional de la institución manteniendo su orientación hacia el cumplimiento de su función constitucional, legal. y la finalidad social del Estado.
- 1.Compromiso de la Alta Dirección
- 2.Polítca de Control Interno
- 3.Acuerdos y Compromisos Éticos
- 4.Protocolo de Buen Gobierno
- 5.Políca de Gestión de Talento Humao
La institución debe determinar el marco de referencia que oriente su gestión hacia el cumplimiento de su Misión, el logro de su Visión y el cumplimiento de sus objetivos institucionales.
- 1.Dirección Estratégico
- 2.Gestión de procesos
- - Mapa de Procesos Institucional Res. Nro. 19-2025
- - Caracterización de los procesos Res. Nro. 19-2025
- - Normograma Res. Res. Nro. 19-2025
- - Procedimientos Res. Nro. 19-2025
- *--Caracterización Formatos (Uso Interno y exclusivo de la GDC)
- *--Normogramas Formatos(Uso Interno y exclusivo de la GDC)
- *--Procedimientos Formatos (Uso Interno y exclusivo de la GDC)
- 3.Estructura organizacional
- 4.Identificación y Evaluación de Riesgos
- - Res. Nro. 19-2025
- *-- Identificación y Mapa de Riesgos Formatos (Uso Interno y exclusivo de la GDC)
- - Res. Nro. 1378-2024 Manual de Procedimiento para la Identificación, Evaluación de Riesgos.
- - Res. Nro. 1481-2024 Metodología para abordar la gestión de Riesgos Versión I.
Abarca las acciones establecidas por la institución, mediante políticas y procedimientos, orientadas a reducir los riesgos que puedan afectar el logro de los objetivos de la organización. Las actividades de control son llevadas a cabo por todas las áreas de la organización, a través de los procesos y la tecnología que les da soporte.
- 1.Control Operacional
- - Res. Nro.698-2023
- - Anexo de tablas de guías y Formatos
- *-- Formatos de Diseño de controles de Efectividad (Uso Interno y exclusivo de la GDC)
- *-- Formatos de Tablero de Indicadores (Uso Interno y exclusivo de la GDC)
- - Res. Nro. 20-2025 Diseños de controles y análisis de efectividad, tableros de indicadores, tabla de contenido del manual de operación
- 2.Competencia, Formación y toma de conciencia
- 3.Gestión de la Información
- 4.Comunicación
La organización debe definir, desarrollar y ejecutar evaluaciones sistemáticas para determinar la suficiencia y adecuado funcionamiento de los componentes del control interno.
- 1.Plan de trabajo anual
La institución debe mejorar continuamente la efectividad del sistema de control interno mediante el uso de los resultados de las auditorías, el análisis de datos, las acciones correctivas y preventivas y el análisis crítico de la alta dirección.
Guía Varias